czcionka:
kontrast:
Główny Księgowy: Agata Filipczuk
Adres: ul. Józefińska 14, II piętro, pok. nr 204
tel.: 12 616-54-10
fax: 12 616-54-28
e-mail: fk@mops.krakow.pl
Do zakresu działania działu należą:
1. zadania wynikające z przepisów ustawy o rachunkowości i ustawy o finansach publicznych, w szczególności:
a) prowadzenie syntetycznej i analitycznej ewidencji księgowej w układzie klasyfikacji budżetowej, budżetu zadaniowego oraz według kategorii zadań, wydatków budżetowych,
b) prowadzenie ewidencji otrzymanych środków na realizację zadań MOPS,
c) prowadzenie ewidencji księgowej wydatków realizowanych zadań,
d) prowadzenie ewidencji zaliczek sądowych przekazanych na poczet prowadzonych spraw przez MOPS w sądach; uzgadnianie ewidencji zaliczek z Radcami Prawnymi i komórkami merytorycznymi oraz ich rozliczanie na podstawie wyroku lub postanowienia sądu,
e) bieżące księgowanie zadekretowanych dowodów księgowych dotyczących zrealizowanych wydatków budżetowych w formie gotówkowej i bezgotówkowej: wyciągi bankowe, raporty kasowe, listy wypłat, noty księgowe, dowody księgowe (w tym zaliczek/ transz dotacyjnych) i poleceń księgowania, w aplikacji informatycznej „FK_JB”,
f) nadawanie numerów dziennika na dowodach księgowych, wpinanie chronologicznie dowodów do segregatorów oraz opisywanie segregatorów zgodnie z uregulowaniami zewnętrznymi i wewnętrznymi w sprawie wykazu akt i haseł klasyfikacji,
g) prowadzenie ewidencji księgowej kont rozrachunkowych wg kontrahentów i ich uzgadnianie na koniec okresu sprawozdawczego (miesięcznie oraz rocznie),
h) rozliczanie i odprowadzanie kwoty należnego podatku VAT do Urzędu Skarbowego,
i) przygotowywanie we współpracy z komórkami organizacyjnymi MOPS wniosków o wydanie interpretacji indywidualnych przepisów w zakresie stosowania przepisów prawa podatkowego lub innych należnościach publicznoprawnych oraz korespondencja w tym zakresie z Biurem Krajowej Informacji Podatkowej – Izbą Skarbową w Katowicach,
j) rozliczanie niewykorzystanych środków budżetowych zadań własnych oraz zleconych na koniec roku i zwracanie ich w obowiązującym terminie do Wydziału Budżetu Miasta,
k) pobieranie danych z aplikacji informatycznych „GRU” i „WYBUD” dotyczących zaangażowania wydatków budżetowych, uzgodnienie pobranych danych z realizacją wydatków wg klasyfikacji budżetowej i zadaniowej oraz wg kategorii zadań,
l) prowadzenie ewidencji księgowej zaangażowania wydatków budżetowych roku bieżącego oraz ewidencji zaangażowania wydatków budżetowych przyszłych lat wg klasyfikacji budżetowej, zadaniowej,
ł) prowadzenie ewidencji dokumentów magazynowych PZ i RW oraz comiesięczne rozliczenia i uzgodnienia prowadzonej ewidencji z ewidencją analityczną,
m) inwentaryzacja kont księgowych na ostatni dzień każdego roku obrotowego w drodze uzyskania potwierdzenia sald od kontrahentów, potwierdzenia sald środków pieniężnych na rachunku bankowym oraz w drodze weryfikacji poprzez porównanie danych księgowych z odpowiednimi dokumentami w zakresie działania komórek merytorycznych MOPS,
n) sporządzanie miesięczne zestawień obrotów i sald (analitycznie oraz syntetycznie), dzienników i zestawień dzienników oraz księgi głównej w zakresie działania MOPS,
o) terminowe sporządzanie sprawozdań budżetowych w zakresie działania MOPS,
p) sporządzanie i kompletowanie wydruków komputerowych oraz prowadzenie archiwizacji na nośnikach komputerowych prowadzonych ewidencji księgowych w zakresie działania MOPS, zgodnie z ustawą o rachunkowości,
r) przyjmowanie wpływających do zapłaty z komórek organizacyjnych MOPS rachunków, faktur i innych dowodów księgowych,
s) prowadzenie ewidencji zaliczek i nadzór nad ich terminowym rozliczaniem przez zaliczkobiorców,
t) kompletowanie i dekretowanie dowodów księgowych dotyczących wydatków budżetowych MOPS zgodnie z Zakładowym Planem Kont;
u) kompletowanie i dekretowanie dowodów księgowych dotyczących zrealizowanych wydatków budżetowych w formie gotówkowej i bezgotówkowej: wyciągi bankowe, raporty kasowe, listy wypłat, noty księgowe, dowody księgowe (w tym zaliczek/transz dotacyjnych) i poleceń księgowania,
w) sprawdzanie dekretacji na przedłożonych do zapłaty dokumentach w zakresie klasyfikacji budżetowej i zadaniowej z uwzględnieniem kategorii zadania, rodzaju kosztu oraz wydatku strukturalnego, zgodnie z przyjętym planem finansowym,
z) prowadzenie kontroli formalno-rachunkowej dowodów księgowych przedłożonych do zapłaty; kwalifikowanie do zapłaty i przygotowywanie w aplikacji informatycznej „WYBUD” poleceń księgowania dowodów księgowych,
ź) wykonywanie dyspozycji środkami pieniężnymi, których dysponentem jest MOPS za pośrednictwem systemu bankowości internetowej, przygotowywanie podjęcia do kasy w przypadku wypłat gotówkowych;
2. prowadzenie obsługi finansowo-księgowej środków Państwowego Funduszu Rehabilitacji Osób Niepełnosprawnych;
3. prowadzenie obsługi finansowo - księgowej Pracowniczej Kasy Zapomogowo-Pożyczkowej;
4. udział w kontrolach prowadzonych przez MOPS w podległych jednostkach organizacyjnych oraz w jednostkach organizacyjnych realizujących zadania pomocy społecznej w części finansowanej przez MOPS;
5. ewidencjonowanie zobowiązań kontrahentów MOPS na podstawie dokumentów przekazanych przez komórki organizacyjne MOPS odpowiedzialne za ich realizację;
6. ewidencja należności MOPS podlegających egzekucji administracyjnej, monitorowanie terminowości wpłat oraz prowadzenie działań w zakresie egzekucji tych należności;
7. ewidencja należności cywilnoprawnych oraz monitorowanie terminowości wpłat należności, wraz z przekazaniem wyników monitoringu komórkom organizacyjnym MOPS odpowiedzialnym za ich realizację;
8. przekazywanie do biura informacji gospodarczej informacji o nieponoszeniu przez rodziców opłat za pobyt dziecka w pieczy zastępczej;
9. uczestniczenie w opracowywaniu projektu budżetu Gminy Miejskiej Kraków i planu wydatków i dochodów MOPS;
10. prowadzenie inwentaryzacji ciągłej majątku MOPS.