Główny Księgowy Urzędu Miasta Krakowa

Do zadań Referatu Księgowości Projektów Europejskich, Zadań Inwestycyjnych i ZFŚS
(FK-01-3) należy:
1. Prowadzenie obsługi finansowo-księgowej projektów finansowanych lub
współfinansowanych ze środków pochodzących ze źródeł zagranicznych
niepodlegających zwrotowi lub z dotacji pochodzącej ze środków Unii Europejskiej
zgodnie z wymogami określonymi w memorandach finansowych, kontraktach oraz
wytycznych do realizacji projektów, zgodnie z ustawodawstwem polskim i wymogami
unijnymi.
2. Prowadzenie obsługi finansowo-księgowej zadań inwestycyjnych realizowanych przez
komórki organizacyjne Urzędu Miasta Krakowa (analityka i syntetyka nakładów
inwestycyjnych).
3. Prowadzenie obsługi finansowo-księgowej Zakładowego Funduszu Świadczeń
Socjalnych, w tym szczególnie:
1) weryfikacja dokumentów księgowych przekazywanych z Wydziału Organizacji
i Nadzoru do wypłaty z funduszu socjalnego,
2) dokonywanie wypłat z tytułu świadczeń finansowanych z ZFŚS w formie gotówkowej
i bezgotówkowej,
3) prowadzenie oraz uzgadnianie ewidencji księgowej ZFŚS,
4) sporządzanie rocznych informacji podatkowych w zakresie osiągniętego przychodu
z przyznanego dofinansowania z ZFŚS,
5) sporządzanie rocznego rozliczenia ZFŚS w zakresie:
a) zmian na funduszu,
b) przepływu środków na rachunku bankowym.
4. Prowadzenie obsługi finansowo-księgowej innych rachunków bankowych, m.in.: depozyt,
PFRON, wydatki niewygasające.
5. Potwierdzanie wolnych środków w planie finansowym Urzędu Miasta Krakowa
w zakresie planu wydatków budżetowych finansowanych ze źródeł zagranicznych
(czwarta cyfra paragrafu budżetowego 1-9) w toku procedury zawierania umów i zleceń
finansowanych w ramach projektów oraz sprawdzanie wniosków dotyczących zmian
w planie wydatków budżetu Miasta związanych z programami inwestycyjnymi
w przypadku korekt zmniejszających plan budżetu.
6. Prowadzenie rejestru wpływu rachunków i faktur do zapłaty w zakresie działania referatu
(odrębnie dla projektów zagranicznych, zadań inwestycyjnych i Zakładowego Funduszu
Świadczeń Socjalnych).
7. Przyjmowanie sprawdzonych pod względem merytorycznym i formalno-rachunkowym
miesięcznych list wypłat wynagrodzeń pracowników Urzędu Miasta Krakowa
wykonujących pracę w projektach finansowanych ze źródeł zagranicznych w celu
dokonania wypłaty.
8. Prowadzenie kartotek osobowych naliczonych zaliczek na podatek dochodowy od osób
fizycznych z tytułu zawartych umów zleceń i umów o dzieło w ramach projektów
zagranicznych oraz z tytułu dofinansowań udzielonych ze środków Zakładowego
Funduszu Świadczeń Socjalnych.
9. Prowadzenie ewidencji osób zatrudnionych na podstawie umowy zlecenia, umowy
o dzieło, sporządzanie zgłoszeń do ubezpieczenia społecznego na drukach ZZA, ZUA
w zakresie działania referatu.
10. Sprawdzanie pod względem formalno-rachunkowym i kwalifikowanie rachunków i faktur
do zapłaty w podsystemie informatycznym WYBUD, przygotowywanie dokumentacji
finansowo-księgowej do zapłaty w formie gotówkowej i bezgotówkowej, regulowanie
zobowiązań za pomocą systemu bankowości elektronicznej w zakresie działania referatu.
11. Przekazywanie dotacji celowej ze środków europejskich partnerom realizującym projekty
dofinansowane z Programu Operacyjnego Kapitał Ludzki (Fundusz Społeczny).
12. Kompletowanie, dekretowanie oraz księgowanie dowodów księgowych z uwzględnieniem
obowiązującego planu kont w zakresie działania referatu.
13. Prowadzenie ewidencji księgowej wydatków inwestycyjnych realizowanych przez
komórki organizacyjne Urzędu Miasta Krakowa oraz ewidencji księgowej projektów
współfinansowanych ze środków unijnych zgodnie z wytycznymi obowiązującymi
w projektach (w tym w systemie dwuwalutowym) w układzie klasyfikacji budżetowej
i zadaniowej oraz według źródeł finansowania projektów i programów.
14. Prowadzenie ewidencji zaangażowania wydatków budżetowych roku bieżącego oraz
ewidencji zaangażowania wydatków budżetowych przyszłych lat wg klasyfikacji
budżetowej, zadaniowej i komórek organizacyjnych Urzędu realizujących budżet
w zakresie działania referatu.
15. Dokonywanie bieżącej wyceny transakcji gospodarczych dokonanych w walutach obcych
w ramach projektów finansowanych ze źródeł zagranicznych w ramach prowadzenia
dwuwalutowej ewidencji księgowej.
16. Rozliczanie kosztów zagranicznych podróży służbowych oraz podróży krajowych
finansowanych ze środków zagranicznych niepodlegających zwrotowi lub z dotacji
pochodzącej ze środków Unii Europejskiej.
17. Naliczanie składek na ubezpieczenie społeczne i zdrowotne od zawartych umów zleceń
i umów o dzieło, sporządzanie deklaracji rozliczeniowych DRA w programie
komputerowym PŁATNIK, sporządzanie przelewów i terminowe odprowadzanie
składek do ZUS w zakresie działania referatu.
18. Naliczanie podatku dochodowego od osób fizycznych z tytułu zawieranych umów
cywilno-prawnych oraz świadczeń przyznanych z Zakładowego Funduszu Świadczeń
Socjalnych oraz terminowe odprowadzanie zaliczek na podatek dochodowy od osób
fizycznych, sporządzanie cząstkowych deklaracji PIT-4R (w zakresie działania referatu)
oraz zbiorczej deklaracji PIT-8AR (w zakresie świadczeń przyznanych z funduszu
socjalnego).
19. Sporządzanie i przesyłanie do ZUS w obowiązującym terminie wyrejestrowania
pracowników po wygaśnięciu umów cywilno-prawnych na drukach ZWUA.
20. Wystawianie zaświadczeń ZUS Rp-7 dotyczących wynagrodzeń pracowników
zatrudnionych na umowę zlecenie w zakresie działania referatu.
21. Sporządzanie rocznych informacji o osiągniętych dochodach i pobranych zaliczkach
dla Urzędów Skarbowych oraz podatników (PIT-11 i PIT-8C).
22. Terminowe sporządzanie sprawozdań z wykonania procesów gromadzenia środków
publicznych i ich rozdysponowania (w zakresie działania referatu):
1) Rb-27S - Miesięczne/Roczne sprawozdanie z wykonania planu dochodów
budżetowych JST,
2) Rb-28S - Miesięczne/Roczne sprawozdanie z wykonania planu wydatków
budżetowych JST,
3) Rb-WSa - Roczne sprawozdanie o wydatkach strukturalnych poniesionych przez JST.
23. Terminowe sporządzanie sprawozdań w zakresie ogółu operacji finansowych,
w szczególności dotyczących należności i zobowiązań (w zakresie działania referatu):
1) Rb-N - Kwartalne sprawozdanie o stanie należności oraz wybranych aktywów
finansowych,
2) Rb-Z - Kwartalne sprawozdanie o stanie zobowiązań według tytułów dłużnych oraz
gwarancji i poręczeń.
24. Sporządzanie miesięcznych tabel sprawozdawczych pn. Wykaz zadań finansowanych
i współfinansowanych ze środków zagranicznych na realizację programów i projektów
oraz przekazywanie ich do Wydziału Budżetu Miasta zgodnie z zarządzeniem Prezydenta
Miasta Krakowa w sprawie sprawozdawczości budżetowej.
25. Sporządzanie miesięcznych informacji z realizacji budżetu projektów zagranicznych oraz
zadań inwestycyjnych wykonywanych przez komórki organizacyjne Urzędu oraz miejskie
jednostki organizacyjne w układzie: plan, wydatki, zaangażowanie, zobowiązania.
26. Sporządzanie zestawień obrotów i sald, dzienników i zestawień dzienników oraz księgi
głównej dla poszczególnych rachunków w zakresie działania referatu.
27. Rozliczanie niewykorzystanych środków budżetowych zadań własnych i zleconych
na koniec roku i zwracanie ich w obowiązującym terminie do Wydziału Budżetu Miasta.
28. Inwentaryzacja kont księgowych na ostatni dzień każdego roku obrotowego w drodze
uzyskania potwierdzenia sald od kontrahentów, potwierdzenia sald środków pieniężnych
dla poszczególnych rachunków oraz w drodze weryfikacji poprzez porównanie danych
księgowych z odpowiednimi dokumentami w zakresie działania referatu.
29. Przygotowanie danych do sprawozdań finansowych (bilans, rachunek zysków i strat,
zestawienie zmian na funduszu) w zakresie działania referatu.
30. Przygotowywanie dokumentacji finansowej projektów zagranicznych dla potrzeb audytów
kosztów kwalifikowanych oraz kontroli I stopnia.
31. Przygotowywanie zestawień wydatków kwalifikowanych zrealizowanych w ramach
realizacji projektów finansowanych ze źródeł zagranicznych w układzie linii budżetowych
oraz w podziale na komponenty zgodnie z zatwierdzonymi budżetami projektów
zagranicznych.
32. Prowadzenie korespondencji i uzgodnień z audytorami w celu uzyskania certyfikacji
kosztów uprawniającej do refundacji kosztów projektów przez Komisję Europejską.
33. Prowadzenie współpracy z miastami-liderami projektów zagranicznych, instytucjami
zarządzającymi środkami zagranicznymi, Ministerstwem Finansów, służbami
finansowymi i kontrolnymi Małopolskiego Urzędu Wojewódzkiego oraz Władzy
Wdrażającej Programy Europejskie.
34. Współpraca z komórkami organizacyjnymi Urzędu Miasta Krakowa w zakresie realizacji
budżetu projektów zagranicznych, wydatków inwestycyjnych realizowanych przez
komórki organizacyjne UMK oraz Zakładowego Funduszu Świadczeń Socjalnych.
35. Sporządzanie analiz i zestawień dotyczących projektów zagranicznych oraz wydatków
inwestycyjnych.
36. Sporządzanie rocznego sprawozdania statystycznego SG-01 do GUS.
37. Sporządzanie i kompletowanie wydruków komputerowych oraz prowadzenie archiwizacji
na nośnikach komputerowych prowadzonych ewidencji księgowych w zakresie działania
referatu.